Financial Crimes Enforcement Network U.S. Department of the Treasury Washington, D.C. 20220 수익 소유권 정보 신고자주 묻는 질문 PDF Free Download
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Financial Crimes Enforcement Network
U.S. Department of the Treasury
Washington, D.C. 20220
수익 소유권 정보 신고자주 묻는 질문
A.일반 질문
A.1. 수익 소유권 정보란 무엇인가요?
A.2. 기업이 미국 재무부에 수익 소유권 정보를 신고해야 하는 이유는 무엇입니까?
A.3. 기업 투명성법에 따라 누가 실소유주 정보에 액세스할 수 있습니까?
수익 소유권정보
2
B.신고 절차
B.1. 내 회사도 지금 수익 소유권 정보를 신고해야 합니까?
B.2. 회사의 수익 소유권 정보는 언제FinCEN에 신고해야 합니까?
B.3. FinCEN은 언제 수익 소유권 정보 신고를 접수합니까?
B.4. FinCEN에 수익 소유권 정보 신고를 제출하는 데 수수료가 있습니까?
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B.5. 회사의 수익 소유권 정보는 어떻게 신고합니까?
B.6. 신고 양식은 어디에서 찾을 수 있습니까?
C.신고 회사
C.1. 어떤 회사가FinCEN에 수익 소유권 정보를 신고해야 합니까?
신고 회사
• 국내 신고 회사는
• 외국 신고 회사는
4
미국법
네
네
네
네
아니요
아니요
아니요
아니요
해당
국가의외국법
5
C.2. 신고 의무가 면제되는 회사도 있습니까?
면제 조건No. 면제 조건 간략 표시
6
D.수익적 소유자
D.1. 신고 회사의 수익적 소유자는 누구입니까?
D.2. 실질적 지배력이란 무엇입니까?
• 고위 임원
•
임명하거나 해임할 권한이 있습니다
•
•
7
비즈니스:
금융
조직:
8
D.3. 실질적 지배력의 지표 중 하나는 개인이 중요한 의사 결정권자라는 점입니다.
중요한 결정이란 무엇입니까?
D.4. 소유권 지분이란 무엇입니까?
비즈니스:
금융
조직:
9
예시
지분,주식,의결권자본 또는 수익
지분
보통주,주식,의결권자본 또는 수익 지분
보통주,주식 또는 의결권자본 또는 수익 지분전환 금융 상품
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D.5. 수익적 소유자 정의에서 예외를 적용받을 자격이 있는 사람은 누구입니까?
D.6. 회계사나 변호사가 수익적 소유자로 간주됩니까?
D.7. 신고 회사는 여러 면제 기업을 통해 신고 회사의 소유권 지분을 보유하고 있는
수익적 소유자에 대해 어떤 정보를 신고해야 합니까?
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D.8. 신고 회사의 일상적인 운영을 관리하여 신고 회사에 서비스를 제공하지만
중요한 사안에 대한 결정을 내리지 않는 비계열 회사가 신고 회사의 실질적
소유자입니까?
D.9. 신고 회사의 이사회 구성원은 항상 신고 회사의 수익적 소유자입니까?
E.회사 신청자
E.1. 신고 회사의 회사 신청자는 누구입니까?
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회사 신청자1
회사 신청자2
네
네
아니요
아니요
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E.2. 회사 신청자를 신고해야 하는 신고 회사는 어디입니까?
회사 신청자를 신고해야 합니다:
• 2024년1월1일 당일 또는 이후에
• 2024년1월1일 당일 또는 이후에
회사 지원자를 신고할 필요가 없습니다:
•
• 이전에
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다음 날짜 전:
다음 날짜 당일
또는 다음:
설립일
설립일
등록일
등록일
E.3. 내 회계사나 변호사가 회사 신청자로 간주됩니까?
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F.신고 의무
F.1. 신고 회사는 실소유주에 대한 정보 외에 다른 정보를 신고해야 합니까?
•
•
F.2. 신고 회사는 회사의 어떤 정보를 신고해야 합니까?
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F.3. 신고 회사는 수익적 소유자에 대해 어떤 정보를 신고해야 합니까?
F.4. 신고 기업은 회사 신청자에 대해 어떤 정보를 신고해야 합니까?
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F.5. 신고 요건을 충족하는데 도움이 되는 몇 가지 허용 가능한 신분증은 무엇일까요?
G.최초 신고
G.1. 최초 수익자 소유권 정보 신고를 언제FinCEN에 제출해야 합니까?
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G.2. 모회사가 계열사 그룹을 대신하여 단일BOI신고를 제출할 수 있습니까?
H.업데이트된 신고
H.1. 이전에 신고한 정보가 변경되면 어떻게 해야 합니까?
신고 회사면제
기존 신고 회사
2025년
1월
신규 신고 회사
달력상 기준30
일
신고 의무는2024년1월1일부터 시행됩니다.FinCEN은 해당 날짜부터 수익 소유권 정보
신고 접수를 시작합니다.
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H.2. 수익 소유권 정보 신고를 업데이트해야 하는 가능성 있는 유발요인은 어떤 것들이
있을까요
•
•
•
•
달력상 기준30일
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I.정정 신고
I.1. 신고가 부정확한 것을 알게 되면 어떻게 해야 합니까?
달력상30일
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J.새로운 면제 법인 신고
J.1. 이미 신고를 제출한 후 면제 대상이 된 경우 어떻게 해야 합니까?
K.규정 준수/집행
K.1. 신고 회사가FinCEN에 수익 소유권 정보를 신고하지 않거나 필요한 기간 내에
정보를 업데이트 또는 수정하지 않으면 어떻게 됩니까?
L.신고 회사 면제 조건
L.1. 비과세 법인의 수익 소유권 정보 신고 의무가 면제되는 기준은 무엇입니까?
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L.2. 비활성 법인의 수익 소유권 정보 신고 의무가 면제되는 기준은 무엇입니까?
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L.3. 자회사가 수익 소유권 정보 신고 의무를 면제받을 수 있는 기준은 무엇입니까?
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M.FinCEN식별자
FinCEN식별자란 무엇입니까?
M.2.FinCEN식별자는 어떻게 사용합니까?
M.3.FinCEN식별자는 어떻게 요청합니까?
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M.4.FinCEN식별번호가 필요합니까?
M.5. FinCEN식별자를 얻기 위해 제출한 정보를 업데이트하거나 수정해야 합니까?
•
•
M.6. 더 이상 사용하지 않는 개인의FinCEN식별자를 비활성화하여 해당 개인이 더
이상 관련 정보를 업데이트할 필요가 없도록 하려면 어떻게 해야 합니까?
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N.제3자 서비스 제공업체
N.1. 제3자 서비스 제공업체가 신고 기업을 대신하여FinCEN에 필요한 정보를
제출하여 신고 기업을 지원할 수 있습니까?
